噶尔县财政局2021年度部门决算

公开说明

  2022 年 10 月 31 日

目  录

第一部分 噶尔县财政局概况

一、部门决算单位构成

二、部门职责和机构设置

第二部分 噶尔县财政局单位2021年度部门决算数据分析

第三部分 噶尔县财政局2021年度部门决算明细表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第四部分  名词解释

第一部分

噶尔县财政局单位基本概况

一、部门预算单位构成

本部门无二级预算部门。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

1. 贯彻执行国家财政税收有关方针政策和法律法规，执行自治区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析与预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建设；完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性管理法规草案。

2. 承担县各项财政收支管理工作。负责编制全县年度预算（草案）并组织执行，向县人民政府和人大报告全县预算及执行情况、决算情况。组织制定全县经费开支标准、定额，负责审核全县年度决算。负责指导各乡（镇）财政所工作，促进基层政府公共服务均等化。

3. 负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

4. 组织制定国库管理制度、国库集中收付制度明细，指导和监督县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程。

5. 推行和指导全县政府采购工作，负责制定县政府采购制度并监督管理；拟定全县政府采购计划组织实施。

6. 贯彻执行国家和自治区行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政企事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、企事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

7. 负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取本级企业国有资本收益；负责全县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8. 负责办理县财政的经济发展支出、县政府性投资项目的财政拨款；参与拟定县建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；统筹安排财政扶贫资金；负责县农业综合开发资金管理。

9. 事业单位以及事业单位所办企业国有资产产权登记，代理记账机构设立审批、变更、注销。

10. 对违反财政票据管理规定行为的处罚。对单位和个人违反国家有关投资建设项目规定行为的处罚。对未按国家统一的会计要素从事会计工作等违反会计行为的处罚。对隐匿或故意销毁依法应保护的会计凭证、账簿、财务报告行为的处罚。对不缴或者少缴财政收入行为的处罚。对违反规定使用骗取财政资金及政府承贷或担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的处罚。对私存私放财政资金或其他公款的处罚。对不如实编制提供或者隐匿、故意销毁财务会计报告的处罚。对私自或授意、指使、强令其他机构和人员伪造、变造会计凭证、账簿、会计报告行为的处罚。对评标成员或有关工作人员收受不正当利益或泄露有关情况的处罚。对采购人、采购代理机构政府采购违法行为的处罚。对采购人、代理机构及工作人员、供应商恶意串通，获取不正当利益，提供虚假情况，开标前泄露影响公平竞争招投标情况等的处罚。对评标委员会成员不正当行为的处罚。对供应商中标后不签订合同，拒绝履行合同义务，转让或违规分包中标项目的处罚。对采购人或者采购代理机构未按规定公告政府采购信息的处罚。对政府采购供应商违法行为的处罚。对采购人、采购代理机构隐匿、销毁应当保存的采购文件或伪造、变造采购文件的处罚。对集中采购机构在政府采购监督管理部门考核中，虚报业绩，隐瞒真实情况的处罚。

11. 对代理记账机构的监督检查。对会计资料的监督检查。

12. 金融企业国有资产产权登记管理。

13. 金融企业财务管理监督。金融企业国有资产转让监督。对财政票据的印制、发放、核销、销毁等的监督检查。行政事业单位国有资产实行综合管理。

14. 贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门执行社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关的财政社会保障资金、就业及科教文卫专项资金支出，编制、审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监督工作。

15. 按照中央和自治区财政制定的地方债务计划，执行自治区、地区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

16. 负责管理监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度。

17. 承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

 我单位现设3个科室，分别为：国库集中支付中心，国有资产监督管理委员会，行政办公室 。本单位编制8人，单位实有14人。

（三）主要工作任务

1.继续加强财源建设，进一步加大促抓财政收入力度，严格依法治税，完善征管制度，严格目标管理和考核，抓好零星税源，真正做到依法征收，应收尽收，确保财政收入实现均衡入库、持续增长和结构优化，增强财政调控能力。

2.继续深化“收支两条线”改革，确保政府非税收入足额、安全、及时入库。

3.严格贯彻执行中央、自治区和地区三级财政工作会议精神，在抓好收入的同时，加强资金、票据管理，加大查纠力度，完善财政监督体系及机制，确保财政资金的使用安全。

4.继续完善服务功能，强化服务质量，通过加强业务知识和业务技能的学习和培训，切实提高财政干部在新形势下的适应工作能力和业务素质。

5.加强勤政廉政建设，严格按照县委、县政府的工作要求，模范遵守工作纪律，加强机关效能建设，打造文明单位。

第二部分

噶尔县财政局2021年度部门决算数据分析

一、收入支出决算总体情况说明

本部门2021年收入总计5070.01 万万元，其中：3742.23万元为一般公共预算财政拨款收入，占73.81 %，1327.78万元为政府性基金预算财政拨款收入，占26.19 %。本年收入较上年增加3175.07万元，增长167.55%，主要原因：干部职工增资变动，非预算单位相关收支列入财政决算。

本部门2021年支出总计4768.22万元，其中：基本支出2005.86万元，占42.07%；项目支出2762.36万元，占57.93 %。本年支出较上年增加3589.99万元，增长304.69%，主要原因：干部职工西藏特殊津贴补贴政策变动基本支出增加，非预算单位（生态环境局、消防等）支出列入财政决算。

二、2021年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款收入3742.23万元，同比增加1952.89万元，增长109.40%。主要原因：干部职工西藏特殊津贴补贴政策变动，非预算单位（生态环境局、消防等）列入财政决算。

本部门2021年一般公共预算财政拨款支出4768.22万元，同比增长3589.99万元，增长304.69%。其中：基本支出2005.86万元，主要用于人员经费1481.15万元，同比增加866.60万元，上涨141.01%，主要原因是:干部职工西藏特殊津贴补贴政策变动;日常公用经费524.71万元，同比增加66.63万元，上涨14.55%，主要原因是：非预算单位消防事务公用经费支出列入财政局决算，财政委托业务费379.37万元一同列至公用经费中;项目支出2762.36万元，同比增加2656.76万元，上涨2515.87%,主要原因是：非预算单位（生态环境局、消防等）支出列入财政决算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款支出情况说明

一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（03） 其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（99）收入决算为362.09万元，支出决算为357.50万元，完成收入的98.73 %，未超支。

一般公共服务支出（201）财政事务（03） 行政运行（01）收入决算为386.95万元，支出决算为374.39万元，完成收入的96.75 %，未超支。

一般公共服务支出（201）财政事务（03） 信息化建设（07）收入决算为109.20万元，支出决算为109.20万元，完成收入的100%，未超支。

一般公共服务支出（201）财政事务（03）财政委托业务支出（08）收入决算为388.00 万元，支出决算为380.14万元，完成收入的97.97%，未超支。

一般公共服务支出（201）财政事务（03） 其他财政事务支出（99）收入决算为0.025万元，支出决算为0.025万元，完成收入的100%，未超支。

一般公共服务支出（201）财政事务（03） 行政运行（01）收入决算为386.95万元，支出决算为374.39万元，完成收入的96.75 %，未超支。

一般公共服务支出（201）其他一般公共服务支出（99） 其他一般公共服务支出（99）收入决算为1245.88万元，支出决算为1054.96 万元，完成收入的84.68 %，未超支。

公共安全支出（204）公安（02） 移民事务（23）收入决算为16.38万元，支出决算为16.38万元，完成收入的100%，未超支。

公共安全支出（204）其他公共安全支出（99）其他公共安全支出（99）收入决算为107.39万元，支出决算为17.12万元，完成收入的15.94 %，未超支。

社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）   机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）收入决算为35.68万元，支出决算为35.68万万元，完成收入的100%，未超支。

社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）财政对工伤保险基金的补助（02）收入决算为0.22万元，支出决算为0.22万元，完成收入的100%，未超支。

社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）财政对其他社会保险基金的补助（99）收入决算为1.48万元，支出决算为1.48万元，完成收入的100%，未超支。

卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）收入决算为4.26万元，支出决算为4.26万元，完成收入的100%，未超支。

卫生健康支出（210）财政对基本医疗保险基金的补助（12）财政对职工基本医疗保险基金的补助（01）收入决算为17.84万元，支出决算为17.84万元，完成收入的100%，未超支。

节能环保支出（211）环境保护管理事务（01）行政运行（01）收入决算为146.19万元，支出决算为146.19万元，完成收入的100%，未超支。

节能环保支出（211）环境监测与监察（02）其他环境监测与监察支出（99）收入决算为297.00万元，支出决算为297.00万元，完成收入的100%，未超支。

节能环保支出（211）自然生态保护（04） 生态保护（01）收入决算为207.24万元，支出决算为207.24万元，完成收入的100%，未超支。

资源勘探工业信息等支出（215）国有资产监管（07）其他国有资产监管支出（99）收入决算为0.025万元，支出决算为0.025万元，完成收入的100%，未超支。

住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）收入决算为29.70万元，支出决算为29.70万元，完成收入的100%，未超支。

灾害防治及应急管理支出（224）消防事务（02）行政运行（01）收入决算为386.66万元，支出决算为386.66万元，完成收入的100%，未超支。

四、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

（一）工资福利支出

本部门基本工资40.81万元，津贴补贴234.27万元，奖金24.09万元，伙食补助费0万元，机关事业单位基本养老保险缴费35.68万元，职工基本医疗保险缴费17.84万元，公务员医疗补助缴费4.26万元，其他社会保障缴费4.84万元，住房公积金29.70万元，其他工资福利支出15.09万元。

（二）商品和服务支出

本部门商品和服务支出共计518.43万元。其中办公费3.79万元，印刷费0.04万元，电费3.10万元，邮电费1.41万元，取暖费5.23万元，差旅费5.24万元，维修(护)费18万元，租赁费49.92万元，委托业务费379.37万元，公务用车运行维护费4.31万元，其他商品和服务支出48.02万元。

（三）对个人和家庭的补助

本部门对个人和家庭的补助共计1074.56万元，其中：生活补助1055.01万元，医疗费补助2.43万元，其他对个人和家庭的补助17.12万元。

（四）资本性支出

本部门资本性支出共计6.27万元，其中：公务用车购置5.14万元，其他资本性支出1.13万元。

（五）资本性支出（基本建设）

本部门资本性支出（基本建设）共计0万元。

五、2021年政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2021年政府性基金预算财政拨款收入1327.78万元，同比增加1222.18万元，增长1157.37%。主要原因：

本部门2021年政府性基金预算财政拨款支出1327.78万元，同比增长1222.18万元，增长1157.37%。其中：资本性支出1327.78万元，主要用于土地补偿416.82万元，同比增加416.82万元，上涨100%;安置补助费333.46万元，同比增加333.46万元，上涨100% ;地上附着物和青苗补偿577.50万元，同比增加577.50万元，上涨100%.主要原因是：我县土地征地和安置补偿和植被恢复费增加 。

六、2021年政府性基金预算财政拨款支出情况说明

（一）城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排的支出（08）征地和拆迁补偿支出（01）收入决算为750.28 万元，支出决算为750.28万元，完成收入的100%。

（二）城乡社区支出（212）国有土地使用权出让收入安排的支出（08） 其他国有土地使用权出让收入安排的支出（99）收入决算为577.50万元，支出决算为577.50万元，完成收入的100%。

七、2021年政府性基金预算财政拨款支出情况说明

（一）征地和安置补偿费用750.28万元；

（二）植被恢复费577.50万元。

八、2021年度“三公”经费情况说明。

本部门2021年“三公”经费预算6.16万元，同比增加3.82万元，上涨163.24%，主要原因：财政下乡宣传等工作业务量增加，公务用车运行维护费6.16万元。支出4.31万元，同比增加4.08万元，上涨1773.91%。主要原因：财政下乡宣传等工作业务量增加产生的油料费等支出相应增加。支出完成率69.97 %。

（一）因公出国（境）费

本部门2021年因公出国（境）经费预算0万元。

（二）公务用车运行维护费

本部门2021年公务用车运行维护费预算6.16万元，同比增加3.82万元，上涨163.24%，主要原因：财政下乡宣传等工作业务量增加。支出4.31万元，同比增加4.08万元，上涨1773.91%。主要原因：财政下乡宣传等工作业务量增加产生的油料费等支出相应增加。支出完成率69.97%。其中：公务用车购置费0万元；公务用车运行维护费6.16万元。

（三）公务接待费

本部门2021年公务接待费预算0万元。

九、噶尔县财政局单位2021年直达资金情况说明。

本部门2021年无直达资金。

十、噶尔县财政局单位2021年政府专项债务和余额情况说明。

 本部门2021年无政府专项债务和余额。

十一、噶尔县财政局单位2021年度国有资本经营预算说明

本部门2021年度无国有资本经营预算。

十二、噶尔县财政局单位2021年度社会保险基金预算说明

本部门2021年无社会保险基金预算。

十三、噶尔县财政局单位2021年绩效目标管理情况

 本部门2021年共有18个项目，涉及一般公共预算财政拨款3742.23万元，执行数为3440.44万元，政府性基金财政拨款1327.78万元，执行数为1327.78万元，单位50万元以上重点项目7个：2019-2020年基干民兵训练补助资金60.06万元，财政局办公楼线路改造及门禁项目资金35万元，财政专网租赁费、代理银行手续费、业务软件购置及运维费109.20万元，财政投资评审经费305.19万元，2021年边民补助976.90万元，2021年维稳经费102.41万元，历年项目未拨付款294.45万元。已填报2个绩效，未填报14个绩效，未填报原因：2021年未执行绩效目标管理。

本年度绩效自评情况，2021年绩效评价工作中，由于预算绩效管理意识没有完全树立起来，下一步提高绩效目标管理的认识，充分理解财政绩效评价指标体系，注重绩效目标、评价指标的关联性，更加科学合理地确定部门绩效目标和评价目标。同时，强化全过程绩效管理理念，突出绩效指标的重要性和综合性，为2022年实现单位资金绩效目标管理做好基础。

    

第三部分

噶尔县财政局2021年度决算明细表

（表格详见附件）

             西藏阿里地区噶尔县财政局.XLS

第四部分

名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指财政部门当年拨付的一般公共预算资金。

二、政府性基金财政拨款收入：指财政部门当年拨付的政府性基金。

三、其他收入：指上述“一般公共预算拨款收入”以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

四、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三 公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、直达资金：指由中央政府直接拨款到地方的资金。