我县2018年财政决算已经编制完成，根据《预算法》要求，现依法公开，有关编制情况说明如下：

一、噶尔县基本情况

噶尔县位于西藏自治区西北部，阿里地区的西南部，地处喜马拉雅山和冈底斯山之间的噶尔河谷地，面积2.2万平方公里，平均海拔4500米（以上）。南北长约295公里，东西宽约185公里。噶尔县共辖4乡1镇，12个行政村，3个居委会。

矿产资源情况：噶尔县境内矿产资源较为丰富主要有门士乡索多村的煤矿、铜矿、砂金矿、水晶石等；在狮泉河加木村有铅锌矿、石灰石矿、硼矿、金矿；昆沙乡有盐矿；此外我县各乡境内均有铁矿，其储量虽未探明，但分布面积广，且矿质极具开发价值。

水力资源：我县水利资源丰富，水源面积3473.9公顷,阿里地区四大河流之一的狮泉河贯穿全县境内，其支流噶尔河、朗久河、得吾查吾河和狮泉河支流门士河，将全县分为四大谷地，现已开发的有狮泉河、扎西岗、门士、昆沙等水电站。

旅游资源：噶尔县境内人文景观有：芝达布寺、古入江寺、穹窿银色城堡、顿久寺、扎西岗寺、阿里地区烈士陵园、巨字“毛主席万岁”等；自然景观有：巴尔沸喷泉；主题景观有：那木如温泉、加木度假村。

二、2018年预算执行情况

2018年，在县委、县政府的正确指导下，切实提高政治站位，树牢“四个意识”、坚定“两个维护”、不折不扣落实好中央、自治区、地区、县重大决策部署。在县人大的监督支持下，狠抓组织收入，优化支出结构，规范财政管理，综合运用财政资金和政策，重点支持拉动经济增长、增强发展后劲的项目投入，重点保障民生项目、扶贫项目和关键领域支出，财政运行总体呈现收入平稳增长，支出向民生领域倾斜、向脱贫攻坚任务倾斜、向基层倾斜，全县财政保持平稳运行，圆满完成了全年收支任务，有效促进全县经济和社会各项事业的发展。

（一）财政收支执行情况

1．全县财政收入完成情况

 2018年，全县总收入完成76555万元。

（1）一般公共预算本级收入完成7696万元（税收收入完成6606万元，非税收入完成1090万元），完成年初预算数的225.69%，比去年同期增长34.45%；

（2）一般公共预算上级补助收入67277万元（返还性收入1080万元、一般性转移支付收入44464万元、专项转移支付收入21733万元）；

（3）政府性基金收入完成932万元，比去年同期增长100%；

（4）政府性基金上级补助收入650万元。

2．全县财政支出完成情况

（1）全县一般公共预算支出完成61415万元，占调整预算数的100.0%，比上年同期增加2546万元，同比增长4.3%。

A.一般公共服务13950万元，同比下降49.18%；

B.国防支出52万元，同比增长23.8%；

C.公共安全6254万元，同比下降12.87%；

D.教育支出5567万元，同比下降8.3%；

E.科学技术支出17万元，同比下降83%；

F.文化体育与传媒支出1387万元，同比增长58.33%；

G.社会保障和就业支出4646万元，同比增长238.14%；

H.医疗卫生与计划剩余支出2510万元，同比增长67.3%；

I.节能环保支出5707万元，同比增长301.62%；

J.城乡社区事务支出5128万元，同比增长110%；

K.农林水事务支出7218万元，同比下降18.48%；

L.交通运输支出104万元，同比下降54.78%；

M.资源勘探信息等支出288万元，同比增长8.3%；

N.商业服务业等支出462万元， 同比增长79.76%；

O.国土资源气象等事务支出167万元，同比下降30.7%；

P.住房保障支出1825万元，同比增长683.26%；

Q.其他支出733万元，同比增长382.23%。

（2）政府性基金预算支出完成553万元，比上年同期减少1521万元，同比下降73.33%。

（3）2018年民生领域支出26560万元，占总支出的42.86%。

A.教育支出占8.98%；

B.文化领域支出占2.24%；

C.社会保障和就业支出占7.5%；

D.医疗卫生领域支出占4.05%；

E.城乡社区服务管理等领域占8.27%；

F.交通运输占0.17%；

G.农林水支出占11.64%。

（二）财政平衡情况  

1．一般公共预算收支平衡情况

 2018年，全县一般公共预算总收入为74973万元。全县一般公共预算支出完成61415万元，同比增长4.3%，年终滚存结余结转资金9272万元，本级一般公共预算收入超收4286万元。全县一般公共预算收支相抵后实现收支平衡。

2．基金预算收支平衡情况  

2018年，全县政府性基金收入完成932万元；上级补助650万元；政府性基金预算总收入为1582万元。政府性基金支出完成553万元；全县政府性基金收支总量相抵后，年终滚存结余1029万元，其中：土地出让收入结余932万元。

 3．县级财政预备费动用情况

县级财政2018年初预算安排预备费300万元，由于我县2018年遭受较为严重的蝗灾，导致我县大部分农牧民群众经济利益损失，根据预算法及有关备用金使用规定，当年备用金全部用于灭蝗工作。  

4．县级财政超收安排情况  

（1）2018年县级一般公共预算超收4286万元。2018年年初预算缺口3547.63万元，根据上级财政部门有关规定，当年超收资金可以用于弥补当年年初预算不足部分，故2019年年初预算可安排738.37万元。

（2）基金预算收入932万元，根据预算法及有关规定，全部调入稳定调节基金，用于2019年年初预算。        

（三）2018年“三公”经费财政拨款支出决算情况  

2018年我县认真贯彻落实中央八项规定精神和自治区党委政府“约法十章·九项要求”规定，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。2018年度“三公”经费财政拨款支出决算为579万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为525万元；公务接待费支出决算为54万元。  

（四）预算绩效管理情况  

按照预算绩效管理要求及扶贫资金动态监控有关规定，我县按照“谁申请资金，谁填报绩效”的管理要求，将全县所有扶贫资金进行了绩效目标填报，并全部录入监控系统。

（五）噶尔县2018年政府债务说明

  我县无政府举措债务及政府专项债务和余额。

   （六）噶尔县2018年度国有资本经营预算说明

我县无国有资本经营预算。

   （七）噶尔县2018年度社会保险基金预算说明

 我县无社会保险基金预算。

三、2018年度财政工作基本情况

（一）加强财政管理，做好增收节支工作

增收节支一向是财政工作的主要任务，面对诸多减收因素影响，我县在认真分析研究财政经济形势的基础上，积极采取措施，努力做好收入组织工作，同时，合理调整支出结构，确保财政资金用在刀刃上。一是狠抓收入征管工作，在进一步与税务部门协调配合、继续实行激励机制，做到税收收入应收尽收的同时，狠抓非税收入的征缴工作。二是合理调整支出结构。调整支出结构是节约财政资金的重要前提，我们本着“保工资、保运转、保民生”的前提下，合理安排财政资金：一方面保障各项政策性的配套任务，如脱贫攻坚工作资金保障、惠民政策配套等；另一方面，依托后勤服务中心的正常运作，合理控制车辆经费和政府接待费；第三方面，加强财政管理，确保财政资金的安全使用，严格审批程序，对大额资金的支付，必须执行部门领导、分管领导、财政领导审核，政府主要领导最后审批的程序，对部门公用经费的支出，须经单位领导审核，分管领导审批的程序，从而确保了财政资金的合理和安全使用。

（二）狠抓惠民政策的落实，不断支持社会保障和民生改善

1、不折不扣落实“三包”经费和上级下达的各项教育专项资金，确保教师工资、津贴、补贴的正常发放。

2、积极支持社会保障事业。今年我县社会保障事业得到了进一步巩固和发展，这些成绩的取得得益于党的好政策，得益于各级政府和财政部门的积极投入。一是积极实施新型农村养老保险制度，按照政策规定，落实了上级补助资金；二是干部职工民生和城镇居民医疗保险制度得到了巩固。

3、2018年我县率先完成惠民政策“一卡通”全覆盖，县、乡两级所有惠民政策资金全部实现打卡，在减少基层工作量的同时也保障了资金的安全，确保广大农牧民群众的利益不流失。

（三）牢牢把握支出管理重点，努力保证重点支出

加强财政支出精细化管理，在预算安排上紧紧围绕“调整结构、确保重点、压缩一般、加强管理、追踪问效”的原则，规范支出管理行为，硬化预算约束。一是确保工资性支出；二是进一步提高社会保障支出在财政预算中的比重；三是保障脱贫攻坚工作领域和项目的支出需要；四是从紧有序安排各项支出，根据形势和情况变化，按照轻重缓急统筹安排支出，集中财力优先确保重点支出；五是牢固树立过紧日子的思想，进一步严格预算支出，特别是控制一般性支出的增长，压缩行政开支，降低行政成本，严肃财经纪律，加大监管力度，厉行节约，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益。

（四）全力保障社会治安综合治理和边境稳定支出

我县地处边境，是反分裂斗争的前沿阵地。近年来，由于达赖分裂集团对我区不断渗透，反分裂斗争形势尤为严峻，全力保障维稳经费、国防、公共安全等支出作为财政的重要职责，有效解决了维护社会稳定和反分裂斗争及边境管控所需的各项开支。

（五）切实做好县、乡两级国库集中支付改革任务

为进一步规范县级财政资金管理，提高资金支付效率，我局进一步强化使用的财政应用支撑平台。我局以国库集中支付改革为契机，认真构建我县财政核心业务数据，为财政科学决策提供及时、准确的数据信息；通过对“国库集中支付系统”的建设，有效地支撑了财政业务工作的开展，保证了业务应用系统基础数据的一致性和规范性，实现预算编制到执行的无缝贯通。

（六）提高依法理财水平，坚持不懈抓财政工作改革

一是进一步完善部门预算改革，采取综合预算、夯实财政业务相结合的方式，建立了单位基础信息库，部门预算的科学化、精细化、规范化水平得到了提高。二是优化了国库集中支付业务流程，提高支付效率。三是进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，规范财政资金管理程序，增强财政资金分配使用的公正性和透明度，重点加强了行政事业单位国有资产管理，严查各种违反财经法规、纪律的行为。四是和审计部门积极配合，认真贯彻落实《会计法》、《预算法》、《审计法》，完善会计制度，加强会计基础工作，提高会计信息质量，严厉打击假凭证、假账等违法行为。

四、主要名词解释

（一）一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

（二）财政拨款收入：指财政部门核拨给各单位的财政预算资金。包括一般公共预算收入、政府性基金预算收入和国有资本经营预算收入。

（三）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

附件：2018年度噶尔县财政总决算明细表 

2018年噶尔县财政总决算明细表.xls

 

 

噶尔县财政局

2019年4月30日