阿里地区噶尔县财政局2018年决算公开

情况说明

   我单位2018年决算编制工作已完成，现将有关情况理公开如下：

   一、部门概况

（一）单位主要职责

1. 贯彻执行国家财政税收有关方针政策和法律法规，执行自治区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析与预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建设；完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性管理法规草案。

2. 承担县各项财政收支管理工作。负责编制全县年度决算（草案）并组织执行，向县人民政府和人大报告全县决算及执行情况、决算情况。组织制定全县经费开支标准、定额，负责审核全县年度决算。负责指导各乡（镇）财政所工作，促进基层政府公共服务均等化。

3. 负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

4.组织制定国库管理制度、国库集中收付制度明细，指导和监督县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程。

5. 推行和指导全县政府采购工作，负责制定县政府采购制度并监督管理；拟定全县政府采购计划组织实施。

6. 贯彻执行国家和自治区行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政企事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政决算内行政机构、企事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

7. 负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营决算的制度和办法并监督执行，收取本级企业国有资本收益；负责全县国有资本经营决算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8. 负责办理县财政的经济发展支出、县政府性投资项目的财政拨款；参与拟定县建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；统筹安排财政扶贫资金；负责县农业综合开发资金管理。

9. 事业单位以及事业单位所办企业国有资产产权登记，代理记账机构设立审批、变更、注销。

10. 对违反财政票据管理规定行为的处罚。对单位和个人违反国家有关投资建设项目规定行为的处罚。对未按国家统一的会计要素从事会计工作等违反会计行为的处罚。对隐匿或故意销毁依法应保护的会计凭证、账簿、财务报告行为的处罚。对不缴或者少缴财政收入行为的处罚。对违反规定使用骗取财政资金及政府承贷或担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的处罚。对私存私放财政资金或其他公款的处罚。对不如实编制提供或者隐匿、故意销毁财务会计报告的处罚。对私自或授意、指使、强令其他机构和人员伪造、变造会计凭证、账簿、会计报告行为的处罚。对评标成员或有关工作人员收受不正当利益或泄露有关情况的处罚。对采购人、采购代理机构政府采购违法行为的处罚。对采购人、代理机构及工作人员、供应商恶意串通，获取不正当利益，提供虚假情况，开标前泄露影响公平竞争招投标情况等的处罚。对评标委员会成员不正当行为的处罚。对供应商中标后不签订合同，拒绝履行合同义务，转让或违规分包中标项目的处罚。对采购人或者采购代理机构未按规定公告政府采购信息的处罚。对政府采购供应商违法行为的处罚。对采购人、采购代理机构隐匿、销毁应当保存的采购文件或伪造、变造采购文件的处罚。对集中采购机构在政府采购监督管理部门考核中，虚报业绩，隐瞒真实情况的处罚。

11. 对代理记账机构的监督检查。对会计资料的监督检查。

12. 金融企业国有资产产权登记管理。

13. 金融企业财务管理监督。金融企业国有资产转让监督。对财政票据的印制、发放、核销、销毁等的监督检查。行政事业单位国有资产实行综合管理。

14. 贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门执行社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关的财政社会保障资金、就业及科教文卫专项资金支出，编制、审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监督工作。

15. 按照中央和自治区财政制定的地方债务计划，执行自治区、地区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

16. 负责管理监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度。

17. 承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置情况

本单位暂无内设机构。

（三）人员编制情况

我单位编制13人，目前在职12人，内退人员1人。

（四）主要工作任务

1. 加强财政管理，做好增收节支工作。增收节支一向是财政工作的主要任务，面对诸多减收因素影响，我县在认真分析研究财政经济形势的基础上，积极采取措施，努力做好收入组织工作，同时，合理调整支出结构，确保财政资金用在刀刃上。一是狠抓收入征管工作，在进一步与税务部门协调配合、继续实行激励机制，做到税收收入应收尽收的同时，狠抓非税收入的征缴工作。二是合理调整支出结构。调整支出结构是节约财政资金的重要前提，我们本着保机关正常运行的前提下，合理安排财政资金：一方面保障各项政策性的配套任务，如脱贫攻坚工作资金保障等；另一方面，依托后勤服务中心的正常运作，合理控制车辆经费和政府接待费；第三方面，加强财政管理，确保财政资金的安全使用，严格审批程序，对大额资金的支付，必须执行部门领导、分管领导、财政领导审核，政府主要领导最后审批的程序，对部门公用经费的支出，须经单位领导审核，分管领导审批的程序，从而确保了财政资金的合理和安全使用。

2. 狠抓惠民政策的落实，不断支持社会保障和民生改善。不折不扣落实“三包”经费和上级下达的各项教育专项资金，确保教师工资、津贴、补贴的正常发放；积极支持社会保障事业。今年我县社会保障事业得到了进一步巩固和发展，这些成绩的取得得益于党的好政策，得益于各级政府和财政部门的积极投入。一是积极实施新型农村养老保险制度，按照政策规定，落实了上级补助资金；二是干部职工民生和城镇居民医疗保险制度得到了巩固。

3. 牢牢把握支出管理重点，努力保证重点支出。加强财政支出精细化管理，在决算安排上紧紧围绕“调整结构、确保重点、压缩一般、加强管理、追踪问效”的原则，规范支出管理行为，硬化决算约束。一是确保工资性支出；二是进一步提高社会保障支出在财政决算中的比重；三是保障脱贫攻坚工作领域和项目的支出需要；四是从紧有序安排各项支出，根据形势和情况变化，按照轻重缓急统筹安排支出，集中财力优先确保重点支出；五是牢固树立过紧日子的思想，进一步严格决算支出，特别是控制一般性支出的增长，压缩行政开支，降低行政成本，严肃财经纪律，加大监管力度，厉行节约，坚决反对铺张浪费和大手大脚，真正把钱用在刀刃上，切实提高财政资金的使用效益。

4. 全力保障社会治安综合治理和边境稳定支出。我县地处边境，是反分裂斗争的前沿阵地。近年来，由于达赖分裂集团对我区不断渗透，反分裂斗争形势尤为严峻，全力保障维稳经费、国防、公共安全等支出作为财政的重要职责，有效解决了维护社会稳定和反分裂斗争及边境管控所需的各项开支。

5. 切实做好县级国库集中支付改革暨“大平台”系统构建工作。为进一步规范县级财政资金管理，提高资金支付效率，我局进一步强化使用的财政应用支撑平台。我局以“大平台”建设为契机，认真构建我县财政核心业务数据，为财政科学决策提供及时、准确的数据信息；通过对“大平台”的建设，有效地支撑了财政业务工作的开展，保证了业务应用系统基础数据的一致性和规范性，实现决算编制到执行的无缝贯通。

6.提高依法理财水平，坚持不懈抓财政工作改革。一是进一步完善部门决算改革，采取综合决算、夯实财政业务相结合的方式，建立了单位基础信息库，部门决算的科学化、精细化、规范化水平得到了提高；二是优化了国库集中支付业务流程，提高支付效率；三是进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，规范财政资金管理程序，增强财政资金分配使用的公正性和透明度，重点加强了行政事业单位国有资产管理，严查各种违反财经法规、纪律的行为；四是和审计部门积极配合，认真贯彻落实《中华人民共和国会计法》、《决算法》、《审计法》，完善会计制度，加强会计基础工作，提高会计信息质量，严厉打击假凭证、假帐等违法行为。

二、一般公共预算收支安排情况说明

（一）收入增减变化情况

本单位2018年度决算收入22501843.43 元，同比减少9201317.44元，下降69.18%。

（二）支出增减变化情况

本单位2018年决算支出21440301.43元，同比减少8139775.44元，上涨61.2%。其中：安排基本支出21060121.7元，主要用于机关工资福利支出、机关商品服务支出、对个人和家庭的补助支出，同比增加7759595.71元，上涨58.34%，主要原因是：财政国库集中支付改革业务量增加，人员工资上涨；项目支出380179.73元，主要用于资本性支出、其他支出等，同比增加380179.73元，上涨100%。

全年决算支出按功能科目分类：

1. 201（类）06（款）01（项），2018年度决算支出2180739.11元；

2. 201（类）06（款）04（项），2018年度决算支出23050元。

3. 201（类）06（款）05（项），2018年度决算支出422400元。

4. 201（类）06（款）99（项），2018年度决算支出380179.73元。

5. 208（类）08（款）01（项），2018年度决算支出994816.59元。

6. 221（类）02（款）01（项），2018年度决算支出17439116元。

三、一般公共预算基本支出情况说明

（一）人员经费

本单位2018年决算人员经费20452888.53元，主要包括：基本工资444941元，津贴补贴974699.39元，机关事业单位基本养老保险缴费224004.3元，城镇职工基本医疗保险缴费38843.19元，职业年金缴费112002.06元，住房公积金缴费17663582元，抚恤金994816.59元。

（二）公用经费

本单位2018年决算公用经费607233.17元。主要包括：办

公费49318元，手续费114元，电费50000元，邮电费4099.17元，租赁费422400元，差旅费36312元，劳务费9600元，公务用车运行维护费4040元，维修(护)费1350元，其他商品和服务支出30000元。

四、“三公”经费安排情况说明

本单位2018年“三公”经费决算4040元，同比增加1159元，上涨40.23%。主要原因：2018年前往各乡镇灭蝗，增加出车率。

（一）因公出国（境）费

   本单位2018年决算因公出国（境）费0万元，2019年决算因公出国（境）费0万元，共计0批次0人因公出国（境）。

（二）公务用车运行维护费

本单位2018年“三公”经费决算4040元，同比增加1159元，上涨40.23%。其中：公务用车运行维护费4040元。

（三）公务接待费

本单位2018年无公务接待。

五、政府采购情况说明

本单位无政府采购。

六、国有资本经营决算拨款收支情况说明

本单位无国有资本经营决算拨款。

七、国有资产占有情况说明

本单位2017年车辆保有量1辆，2018年车辆保有量1辆，

同比增加0辆。其他国有资产占有情况待自治区财政厅资产处对我地区国有资产（固定资产）统一审核完毕后，另行公开。

八、政府性基金预算情况说明

本单位无政府性基金决算。

九、预算绩效情况说明

   2019年本单位实行绩效目标管理项目0个，涉及一般公共决算拨款0元。

十、主要名词解释

（一）部门决算：指行政事业单位按照相关编审要求向财政部门报送的，用以反映本部门、单位财务收支状况和资金管理状况的总结性文件。

（二）政府性基金：指企业按照法律、行政法规等有关规定，代政府收取的具有专项用途的财政资金。

（三）财政拨款收入：指财政部门核拨给各单位的财政决算资金。包括一般公共决算收入、政府性基金决算收入和国有资本经营决算收入。

（四）基本支出：为保障机构政策运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

（五）项目支出：在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

（六）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）

费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

各项资金均已细化到项级，详情见附件各表格。

附件：噶尔县财政局2018年部门决算明细表

噶尔县财政局

2019年4月20日