噶尔县财政局（噶尔县国有资产监督管理委员会）2024年度部门决算公开情况说明

2025 年 9 月 12 日

第一部分 部门概况

一、部门决算单位构成

噶尔县财政局为噶尔县人民政府组成部门，正科级，财政一级预算单位，纳入2024年度部门决算编制范围的单位为噶尔县财政局机关，无下级预算机构，此次决算公开范围为县财政局机关。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

（1）贯彻执行国家财政税收有关方针政策和法律法规，执行自治区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析与预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建设；完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性管理法规草案。

（2）承担县各项财政收支管理工作。负责编制全县年度预算（草案）并组织执行，向县人民政府和人大报告全县预算及执行情况、决算情况。组织制定全县经费开支标准、定额，负责审核全县年度决算。负责指导各乡（镇）财政所工作，促进基层政府公共服务均等化。

（3）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

（4）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度细则，指导和监督县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程。

（5）推行和指导全县政府采购工作，负责制定县政府采购制度并监督管理；拟定全县政府采购计划组织实施。

（6）贯彻执行国家和自治区行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政企事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、企事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

（7）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取本级企业国有资本收益；负责全县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（8）负责办理县财政的经济发展支出、县政府性投资项目的财政拨款；参与拟定县建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；统筹安排财政扶贫资金；负责县农业综合开发资金管理。

（9）事业单位以及事业单位所办企业国有资产产权登记，代理记账机构设立审批、变更、注销。

（10）对违反财政票据管理规定行为的处罚。对单位和个人违反国家有关投资建设项目规定行为的处罚。对未按国家统一的会计要素从事会计工作等违反会计行为的处罚。对隐匿或故意销毁依法应当保存的会计凭证、账簿、财务报告行为的处罚。对不缴或者少缴财政收入行为的处罚。对违反规定使用骗取财政资金及政府承贷或担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的处罚。对私存私放财政资金或其他公款的处罚。对不如实编制提供或者隐匿、故意销毁财务会计报告的处罚。对私自或授意、指使、强令其他机构和人员伪造、变造会计凭证、账簿、会计报告行为的处罚。对评标成员或有关工作人员收受不正当利益或泄露有关情况的处罚。对采购人、采购代理机构政府采购违法行为的处罚。对采购人、代理机构及工作人员、供应商恶意串通，获取不正当利益，提供虚假情况，开标前泄露影响公平竞争招投标情况等的处罚。对评标委员会成员不正当行为的处罚。对供应商中标后不签订合同，拒绝履行合同义务，转让或违规分包中标项目的处罚。对采购人或者采购代理机构未按规定公告政府采购信息的处罚。对政府采购供应商违法行为的处罚。对采购人、采购代理机构隐匿、销毁应当保存的采购文件或伪造、变造采购文件的处罚。对集中采购机构在政府采购监督管理部门考核中，虚报业绩，隐瞒真实情况的处罚。

（11）对代理记账机构的监督检查。对会计资料的监督检查。

（12）金融企业国有资产产权登记管理。

（13）金融企业财务管理监督。金融企业国有资产转让监督。对财政票据的监督检查。行政事业单位国有资产实行综合管理。

（14）贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门执行社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关的财政社会保障资金、就业及科教文卫专项资金支出，编制、审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监督工作。

（15）按照中央和自治区财政制定的地方债务计划，执行自治区、地区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

（16）负责管理监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度。

（17）承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）部门机构设置。

根据编办核定，本单位内设 1 个行政机构（正科级）和1 个事业单位（正科级），分别为噶尔县财政局（噶尔县政府国有资产监督管理委员会）、噶尔县国库集中支付中心。独立机构编制数为1、独立核算机构数为1、财政局编制人数4人、国库集中支付中心编制人数4人。我局2023年工资在册人数为18人，2024年为13人，较上年减少5人，2024年因工作调动调整4人（次仁旦增、王耀红、热桑旺单罗布、彭琦）；2024年白玛玉珍退休。

第二部分  噶尔县财政局单位2023年度部门决算公开报表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年收入3666.77万元，支出3666.77万元，上年度收入3304.82万元，支出3304.82万元，收入较上年增加361.95万元，增长10.95%，支出较上年增加361.95万元，增长10.95%。原因为：2024年局干部工作变动导致人员经费相应减少，但增加了援藏项目狮泉河镇农牧产品交易中心附属工程资金及政府解决了历史遗留借款坏账冲销资金，由于资金量大、占比高，整体支出进度较上年有所增长。

（一）收入总计主要构成。

本年收入3583.16万元，主要是其他收入，较2023年收入相比增加1511.68万元，增长100％，主要原因是增加了援藏项目狮泉河镇农牧产品交易中心附属工程资金。

年初结转结余83.61万元，较2023年度决算数增加83.61万元，增长100％，主要原因是根据要求存量资金年底归集调入到一般公共预算中，需在年初结转结余中体现。

（二）支出总计主要构成。

本年支出3666.77万元，较2023年支出相比增加361.95万元，增长10.95%，主要原因是2024年局干部工作变动导致人员经费相应减少，但增加了援藏项目狮泉河镇农牧产品交易中心附属工程资金及政府解决了历史遗留借款坏账冲销资金，由于资金量大、占比高，整体支出进度较上年有所增长。

年末结转结余0万元，与2023年保持一致。　

二、收入决算情况说明

本年总收入3583.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2071.48万元，占57.81％，其他收入1511.68万元，占42.19％，上年财政拨款结转结余0万元，占0％。2024年度财政拨款收入2155.09万元，较上年减少1149.73万元，下降了34.79％。

三、支出决算情况说明

本年支出3666.77万元，较2023年支出相比增加361.95万元，增长10.95%，其中：基本支出591.17万元，占16.12％；项目支出3075.60万元，占83.88％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入2071.48万元，上年结转结余0万元；财政拨款支出2155.09万元。与2023年度相比，减少1149.73万元，下降34.78％，主要原因是一是我局干部职工次仁旦增、热桑旺单罗布、彭琦同志，因工作变动调出相应经费减少；二是2024年惠民补贴资金由相关单位兑现（BM补助、双联户户长补助）。

财政拨款年初结转结余83.61万元；较2023年度决算数增加83.61万元，增长100％，主要原因是根据要求存量资金年底归集调入到一般公共预算中，需在年初结转结余中体现，该资金为存量资金用于历史遗留借款坏账冲销资金。

财政拨款年末结转结余0万元，较2023年度决算数增加0万元，下降0％，主要原因是无结转结余。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2155.09万元，占本年支出合计的58.77％。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1149.73万元，下降34.79％，主要原因是一是我局干部职工次仁旦增、热桑旺单罗布、彭琦同志，因工作变动调出相应经费减少；二是2024年惠民补贴资金由相关单位兑现（双联户户长等补助）。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2155.09万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出2050.14万元，占95.13％；社会保障和就业（208）支出60.97万元，占2.83％；卫生健康（210）支出5.93万元，占0.28％；住房保障（221）支出38.05万元，占1.76％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1780.78万元，支出决算为2155.09万元，完成年初预算的121.02％，其中：

1. 一般公共服务（201）财政事务（06）行政运行（01）。年初预算为490.51万元，支出决算为489.44万元，完成年初预算的99.78％；决算数小于预算数的主要原因：2024年局干部工作变动导致人员经费相应减少。

2. 一般公共服务（201）财政事务（06）一般行政管理事务（02）。年初预算为170.00万元，支出决算为191.75万元，完成年初预算的112.79％；决算数大于预算数的主要原因：2024年中期申请了国资委经费用于噶尔县国有房屋鉴定费、不动产测绘服务费、不动产及公车残余价值评估费等。　

3. 一般公共服务（201）财政事务（06）信息化建设（07）。年初预算为120.00万元，支出决算为105.20万元，完成年初预算的87.67％；决算数小于预算数的主要原因：2024年财政内网年初预算时按全年预算，因机构改革，财政内网合同仅签订9个月，相应支出少于年初预算金额。　

4. 一般公共服务（201）财政事务（06）财政委托业务支出（08）。年初预算为150万元，支出决算为440.80万元，完成年初预算的293.87％；决算数大于预算数的主要原因：年初财力有限，评审中心工作经费，年初只下达了150万元，剩余资金290.8万元，通过中期调整解决。

5. 一般公共服务（201）财政事务（06）其他财政事务支出（99）。年初预算为731.07万元，支出决算为733.59万元，完成年初预算的100.34％；决算数大于预算数的主要原因：2024年根据工作需要中期申请了非法集资经费，财政局下达了财政预算管理绩效考核奖励资金，该科目经费相较年初增加。

6. 一般公共服务（201）党委办公厅（室）及相关机构事务（31）其他党委办公厅（室）及相关机构事务支出（99）。年初预算为1.97万元，支出决算为1.97万元，完成年初预算的100％；决算数与预算数持平。

7. 一般公共服务（201）其他一般公共服务支出（99）其他一般公共服务支出（99）。年初预算为3.78万元，支出决算为87.39万元，完成年初预算的2311.90％；决算数大于预算数的主要原因：中期申请了历史遗留借款坏账冲销资金。

8. 社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位养老保险缴费支出（05）。年初预算为54.33万元，支出决算为47.47万元，完成年初预算的87.37％，决算数小于预算数的主要原因：人员变动，相应社保缴费减少。

9. 社会保障和就业支出（208）财政对其他社会保险基金的补助（27）对机关事业单位职业年金的补助（08）。年初预算为13.50万元，支出决算为13.50万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数持平。

10. 卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）。年初预算为6.14万元，支出决算5.93万元，完成年初预算的96.58％，决算数小于预算数的主要原因：人员变动，相应社保缴费减少。

11. 住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）。年初预算为39.48万元，支出决算为38.05万元，完成年初预算的96.37％，决算数小于预算数的主要原因：人员变动，相应社保缴费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出591.18万元，其中：人员经费561.34万元，主要包括基本工资53.06万元、津贴补贴261.84万元、奖金22.56万元、机关事业单位养老保险费47.47万元、职业年金缴费13.50万元、  职工基本医疗保险缴费20.77万元、公务员医疗补助5.93万元、其他社会保障缴费8.04万元、住房公积金38.05万元、医疗费3.46万元、其他工资福利支出86.64万元、奖励金0.03万元；公用经费29.84万元，主要包括办公费5.91万元、电费1.44万元、邮电费1.00万元、差旅费5.57万元、公务接待费0万元、工会经费7.13万元、公务用车运行维护费2.42万元、其他商品和服务支出6.37万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度噶尔县财政局政府性基金预算为0万元，故政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表为空表。

2024年度噶尔县财政局政府性基金支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％，决算数与预算数相符。支出与上年相比，无变化。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度噶尔县财政局不涉及国有资本经营预算0万元，故国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表为空表。

2024年度噶尔县财政局国有资本经营预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％，决算数与预算数相符支出与上年相比，无变化。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为2.42万元，支出决算为2.42万元，完成预算的100％，与上年相比，“三公”经费支出减少3.09万元，下降56.08％，主要原因是2023年公车修理花费较大，2024年资金用于日常加油费、清洗费、日常维护费，修理花费比2023年少。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费0.00万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算2.24万元，占100％；公务接待费支出决算0万元，占0％。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2023年未安排因公出国（境）公务活动经费，与2023年保持一致。

2．公务用车购置及运行维护费支出2.24万元。其中：公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费支出2.24万元，主要用于油料费、公车清洗费、保险费、日常维护费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数持平，与2023年度相比，公务用车购置及运行维护费支出减少3.09万元，下降56.08％，减少主要原因：2023年公车修理花费较大，2024年资金用于日常加油费、清洗费、日常维护费，未修理，花费比2023年少。

3．公务接待费支出0万元，其中：国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数与预算数相等，与2023年度相比，公务接待费支出无变化。

西藏自治区财政厅2024年“三公”及相关经费情况表。                                           单位：万元

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，对2024年度全年经费开展自评工作，2024年全年项目共有32个（含国库项目、基本支出），总资金为8324.09万元，其中基本支出类共12个，总资金为593.89万元；特定目标类项目20个，总资金为7730.19万元。

（二）财政评价结果。

2024年度我局整体绩效评价结果“良好”，开展评审中心工作经费、国资委经费、公积金增资补缴、信息化建设、村财乡管等业务，明确目标，为预算执行提供清晰的方向；采取科学的方式编制预算；预决算保持公开透明，增加单位资金收支公信力。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年噶尔县财政局履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政运行经费29.84万元，比年初预算数减少12.66万元，主要原因是：一是我局干部职工次仁旦增、热桑旺单罗布、彭琦同志，因工作变动调出相应经费花费减少。

（二）政府采购支出情况。

2024年度噶尔县财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购服务支出0万元、政府采购货物支出0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积1991.13平方米，其中：办公用房1084.34平方米，其他（不含构筑物）906.79平方米。

本部门共有车辆1辆，其中，其他用车1辆；单位价值100万元（含）以上专用设备0台（套）。国有资产总值2423.54万元，其中：流动资产234.19万元，非流动资产2189.35万元。

附件：2024年度部门决算公开表、绩效管理工作开展情况表

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。　

二、其他收入：指除　“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各种资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。