噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关2024年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 部门概况 2

一、部门决算单位构成 2

二、部门职责和机构设置 2

第二部分  2024年度部门决算公开表 3

一、收入支出决算公开表 3

二、收入决算公开表 3

三、支出决算公开表 3

四、财政拨款收入支出决算公开表 3

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表 3

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表 3

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表 3

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表 3

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3

第三部分 2024年度部门决算情况说明 4

一、收入支出总体情况说明 4

二、收入决算情况说明 5

三、支出决算情况说明 5

四、财政拨款收入支出决算情况说明 5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 8

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 8

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 9

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 9

十、预算绩效情况说明 11

十一、其他重要事项情况说明 13

第四部分  名词解释 13

第一部分  部门概况

一、部门决算单位构成

纳入噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关2024年度部门决算编制范围的单位共1个，包括：噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关部门本级

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责

研究拟订全县体育事业发展规划，监督和指导学校体育、群众体育、青少年体育、竞技体育和社会全民保健体育事业的发展，负责对公共体育设施的监督管理；负责体育彩票管理。开发体育产业市场；监督检查和评估各类学校体育达标工作，组织协调学生参加体育竞赛和艺术交流活动；承担学生的体质检测工作；完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置

噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关下属单位

下设11个办公室：局长办公室、副局长办公室、综合办公室、财务室、党建办、督导室、电教室、教研室、规划室、校安室、收发室。

第二部分  2024年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。  

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计1430.73万元，支出总计1430.73万元，收入较上年增加243.19万元，增长20.48%，变动主要原因：2024年调入3人，人员经费增加；发放退休去世人员抚恤金；新增宿舍楼、房屋抗震检查等项目。支出较上年增加243.19万元，增长20.48%。变动主要原因：2024年调入3人，人员经费增加；发放退休去世人员抚恤金；新增宿舍楼、房屋抗震检查等项目。

（一）收入总计主要构成。

本年收入1415.21万元，主要是财政拨款收入。较上年增加227.66万元，增长19.17%。变动主要原因：2024年调入3人，人员经费增加；发放退休去世人员抚恤金；新增宿舍楼、房屋抗震检查等项目

年初结转结余15.53万元，主要是存量资金，较上年增加15.53万元，增长100%，变动主要原因是根据规定，2024年存量资金账务处理为财政拨款结转。

（二）支出总计主要构成。

本年支出1430.73万元，较上年增加243.19万元，增长20.48%。变动主要原因：2024年调入3人，人员经费增加；发放退休去世人员抚恤金；新增宿舍楼、房屋抗震检查等项目。

年末结转结余0.00万元，较上年增加0万元，增长0%，变动主要原因是根据财会〔2022〕25号文件通知，已取消权责发生制，按照“以支定收”原则。

二、收入决算情况说明
   本年总收入1430.73万元，其中：一般公共财政拨款收入1335.39万元，占93.34%，政府性基金预算财政拨款收入79.82万元，占5.58%。上年财政拨款结转结余15.53万元，占1.08%。2024年度财政拨款收入1430.73万元，较上年增长243.19万元，增长20.48%。

三、支出决算情况说明

本年支出1430.73万元，较上年增加243.19万元，增长20.48%。其中：基本支出385.49万元，占26.94%；项目支出1045.24万元，占73.06%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入1430.73万元，上年结转结余0万元；财政拨款支出1430.73万元。与上年相比，增加243.19万元，增长20.48%。变动主要原因：2024年调入3人，人员经费增加；发放退休去世人员抚恤金；新增宿舍楼、房屋抗震检查等项目；

财政拨款年初结转结余15.53万元，与上年相比，增加15.53万元，增长100%，变动主要原因是根据规定，2024年存量资金账务处理为财政拨款结转。

财政拨款年末结转结余0.00万元；与上年相比，增加0万元，增长0%，变动主要原因是根据财会〔2022〕25号文件通知，已取消权责发生制，按照“以支定收”原则。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1335.39万元，占本年支出合计的94.42%。与上年相比，增加274.64万元，增长25.51%，变动主要原因是2024年调入3人，人员经费增加；发放退休去世人员抚恤金；新增宿舍楼、房屋抗震检查等项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出1430.73万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出1255.94万元，占92.97%；社会保障和就业（类）支出65.12万元，占4.82%；卫生健康（类）支出2.99万元，占0.22%；住房保障（类）支出26.86万元，占1.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为543.55万元，支出决算为1350.91万元，完成年初预算的101.16%。其中：

1.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为302.47万元，支出决算为302.47万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

2.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

年初预算为937.94万元，支出决算为953.47万元，完成年初预算的101.66%。决算数大于预算数的变动主要原因：从存量资金发放退休去世人员抚恤金及报账足球、篮球比赛。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为40.82万元，支出决算为40.82万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为23.83万元，支出决算为23.83万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）。

年初预算为0.01万元，支出决算为0.01万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为0.19万元，支出决算为0.19万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）。

年初预算为0.28万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

8.卫生健康支出（类）行政单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为2.99万元，支出决算为2.99万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为26.86万元，支出决算为26.86万元，完成年初预算的100%；决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出385.49万元，其中：人员经费354.05万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资39.15万元、津贴补贴183.47万元、奖金17.75万元、机关事业单位基本养老保险缴费40.82万元、职工基本医疗保险缴费14.78万元、公务员医疗补助缴费2.99万元、其他社会保障缴费5.52万元、住房公积金26.86万元、其他工资福利支出17.82万元；对个人和家庭的补助中的抚恤金4.9万元；公用经费31.44万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费12.14万元、电费0.64万元、邮电费2.22万元、差旅费5.86万元、工会经费5.35万元、公务用车运行维护费3.78万元、其他商品和服务支出1.43万元；

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关政府性基金支出预算为121.38万元，支出决算为79.82万元，完成年初预算的65.76%，决算数小于预算数。支出与上年相比，减少了31.45万元，下降28.26%，变动主要原因：2024年体育彩票公益金只拨付2024年的，2023年拨付了近3年的。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关国有资本经营预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数等于预算数。支出与上年相比，增加了0万元，增长0%，变动主要原因：我单位无此项资金。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为3.6万元，支出决算为3.78万元，完成预算的105%，与上年相比，“三公”经费支出增加1.06万元，增长38.81%，变动主要原因是2024年下乡较多，且车辆年限长，维修费多。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.78万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2024年未安排因公出国（境）公务活动经费，与上年保持一致。

   2.公务用车购置及运行维护费支出3.78万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量5辆。

公务用车运行维护费支出3.78万元，主要用于公车加油、维修与保养。

公务用车购置及运行维护费支出决算数与预算数相比一致，与上年相比，增加1.06万元，增长38.81%，变动主要原因是2024年下乡较多，且车辆年限长，维修费多。

   3.公务接待费支出0.00万元，其中：

国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次；

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数增加0万元，增长0%。与上年相比，公务接待费支出增加0万元，增长0%，变动主要原因是2024年未安排公务接待经费，与上年保持一致。

噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关2024年“三公”及相关经费情况表。                                           单位：万元

十、预算绩效情况说明

根据财政预算绩效管理要求，噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关组织对2024年度所有项目支出全面开展绩效自评。其中一级项目0个，二级项目19个，共涉及资金1045.24万元，占项目支出总额的100%。

部门决算中重点项目绩效自评表及自评结果：

县直各校园教师超课及管理人员补助自评表：附件2-1

县直各校园教师代课及管理人员补助绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为94.29分。全年预算数为150.42万元，执行数为150.22万元，完成预算的91.16%。项目绩效目标完成情况：基本完成执行。发现的主要问题及原因：一是预算不够，教师人员及职务变动大；二是资金有缺口未能及时全额支付。下一步改进措施：一是加强预算审核；二是及时上报资金缺口。

公路自行车骑行经费项目绩效自评表：附件2-2

公路自行车骑行经费绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。全年预算数为39万元，执行数为39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时申报及支付。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

经济困难大学生资助项目绩效自评表：附件2-3

经济困难大学生资助项目绩效自评报告：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.82分。全年预算数为45.4万元，执行数为43.9万元，完成预算的96.7%。项目绩效目标完成情况：按时申报，及时兑现。发现的主要问题及原因：有余额资金，原因为2名学生退学，1名学生参军，导致3名学生未能享受相关补助。下一步改进措施：剩余资金及时上缴财政。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年度噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政运行经费31.44万元，比年初预算增加23.77万元，增长75.6%。变动主要原因是：新增3人，机关运行经费增加；2024年开展象雄杯足球比赛。

（二）政府采购支出情况。

噶尔县教育局（噶尔县体育局）机关政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积3013.02平方米，其中：办公用房656.02平方米，业务用房0平方米，其他（不含构筑物）2357平方米。

本部门共有车辆5辆，其中，其他用车5辆，单位价值124.78万元。

本部门专用设备0台。

国有资产总值987.25万元，其中流动资产70.52万元，非流动资产916.73万元。

第四部分  名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。