噶尔县审计局部门2024年度部门决算公开报告

目　 录

第一部分　 部门概况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

一、部门决算单位构成．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

二、部门职责和机构设置．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

第二部分　 2024年度部门决算公开报表．．．．．．．．．．．．．．　6

一、收入支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

二、收入决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

三、支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6四、财政拨款收入支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．．.．．．．．．6五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表．．．．.．．．．.．．．．.．．．．.6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．6八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．6

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6第三部分　 2024年度部门决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．　6

一、收入支出总体情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

二、收入决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

三、支出决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．7六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．9七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．9八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．9九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10十、预算绩效情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

十一、其他重要事项情况说明．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10第四部分　 名词解释．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

第一部分

部门概况

一、部门决算单位构成

本部门无二级预算单位

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

负责全县审计工作。负责对县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区和地区、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改审计查出的问题。

制定审计发展规划和工作计划，对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。向县委审计委员会和地区审计局提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计报告；向政府县长提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告；向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向县有关部门、乡镇党委和乡镇政府通报审计情况和审计结果。

直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、自治区和地区有关重大政策措施贯彻落实情况；本级预算执行情况和其他财政收支、县各部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；各乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，财政转移支付资金；使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益以及财务收支；县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。

按规定对县委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，县重大决策部署贯彻落实情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、自治区和地区、县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

县审计局接受县委、县政府和上级审计机关的共同领导，依法接受上级审计机关对审计业务工作的领导和监督。

组织开展全县审计系统的专业培训、审计科研和审计领域的交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

承办地区审计局组织的审计事项。

负责本行业领域安全生产监管和应急处置工作。

完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）部门机构设置。

县审计局机关编制为5名（行政编制5名），部门领导职数4名（正科级1名，副科级3名）。人员情况。2024年12月工资在册人数为7人。（行政6人、机关工人1人）。

第二部分

噶尔县审计局单位2024年度部门决算公开报表

（详见附件1）

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年收入410.34万元，支出410.34万元，收入较上年增加219.06万元，增长114.52%，变动主要原因：2024年因人员增加及增加审计业务。支出较上年增加219.06万元，增长114.52%。变动主要原因：2024年因人员增加及增加审计业务。

（一）收入总计主要构成。

本年收入410.34万元，主要是一般公共预算收入 410.34万元，较上年增加219.06万元，增长114.52%，变动主要原因：2024年因人员增加及增加审计业务。年初无结转结余与2023年保持一致。

（二）支出总计主要构成。

本年支出410.34万元，较上年增加219.06万元，增长114.52%，变动主要原因：2024年因人员增加及增加审计业务。年末无结转结余与2023年保持一致。

二、收入决算情况说明

本年总收入410.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入410.34万元，占100％，上年财政拨款结转结余0万元。2024年度财政拨款收入410.34万元，较上年增加219.06万元，增长114.52%，

三、支出决算情况说明

本年支出410.34万元，较上年增加219.06万元，增长114.52%，其中：基本支出199.12万元，占48.53％；项目支出211.22万元，占51.47％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入410.34万元，上年结转结余0；财政拨款支出410.34万元。与上年相比，增加219.06万元，增长114.52%，变动主要原因2024年因人员增加及增加审计业务。

财政拨款年初结转结余0万元，与2023年保持一致。财政拨款年末结转结余0万元，2023年保持一致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出410.34万元，占本年支出合计的100％。与上年相比,增加219.06万元，增长114.52%。变动主要原因2024年因人员增加及增加审计业务。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出410.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（201）支出372.64万元，占90.81％；社会保障和就业（208）支出19.85万元，占4.84％；卫生健康（210）支出2.01万元，占0.49％；住房保障（221）支出15.83万元，占3.86％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为368.78万元，支出决算为410.34万元，完成年初预算的111.27％，其中：

1.一般公共服务（201）审计事务（08）行政运行（01）。年初预算为135.51万元，支出决算为161.42万元，完成年初预算的119.12％。决算数大于预算数的主要原因：因2024年8月份已调入2名干部。

2．一般公共服务（201）审计事务（08）机关服务（03）。年初预算为0.33万元，支出决算为0.33万元，完成年初预算的100％。

3．一般公共服务（201）审计事务（08）审计业务（04）。年初预算为203万元，支出决算为203万元，完成年初预算的100％。　

4．一般公共服务（201）审计事务（08）其他审计事务（99）。年初预算为0万元，支出决算为7.90万元。决算数大于预算数的主要原因：预算调剂项目，项目名称：财政预算管理绩效考核奖励资金，2023年绩效考核奖励资金。

5．社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位养老保险缴费支出（05）。年初预算为16.48万元，支出决算为19.85万元，完成年初预算的120.45％。决算数大于预算数的主要原因：因2024年8月份已调入2名干部。

6．卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）。年初预算为1.45万元，支出决算为2.01万元，完成年初预算的138.62％。决算数大于预算数的主要原因：因2024年8月份已调入2名干部。

7.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）。年初预算为12.01万元，支出决算为15.83万元，完成年初预算的131.81％。决算数大于预算数的主要原因：因2024年8月份已调入2名干部。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出199.11万元，其中：人员经费193万元，主要包括基本工资24.73万元、津贴补贴109.81万元、机关事业单位养老保险费19.85万元、职工基本医疗保险缴费8.68万元、公务员医疗补助2.01万元、其他社会保障缴费2.48万元、住房公积金15.83万元、医疗费0.86万元、其他工资福利支出8.74万元；公用经费6.11万元，主要包括办公费1.11万元、电费0.34万元、邮电费0.50万元、差旅费0.86万元、工会经费2.77万元、其他商品和服务支出0.54万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度本单位无政府性基金支出预算，与2023年保持一致。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出预算，与2023年保持一致。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度本单位无财政拨款“三公”经费支出预算, 与2023年保持一致。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算管理要求，对2024年度全年经费开展自评工作，共15个项目，为413.17万元，其中基本支出类共11个，总资金为201.84万元；特定目标类项目4个，总资金211.33万元。

（二）财政评价结果。

2024年度我局整体绩效评价结果“良好”，开展审计业务项目，明确目标，为预算执行提供清晰的方向；采取科学方式编制预算；预决算保持公开透明，增加单位资金收支公信力。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2024年审计局履行一般行政事业管理职能、维持机关运行，用一般公共预算安排的行政运行经费6.11万元，比年初预算数减少3.49万元，主要原因：因2024年购买固定资产及其他办公设备资金从2024年预算绩效奖励资金中支付。　

（二）政府采购支出情况。

2024年度本单位无政府采购。与2023年保持一致。

（三）国有资产占用情况。

截至2024年12月31日，本单位无车辆及房屋与2023年保持一致。本单位无专用设备与2023年保持一致。国有资产总值12.34万元，其中：流动资产0.45万元，非流动资产11.89万元。

附件：2024年部门决算公开表、绩效管理工作开展情况表

第四部分　名词解释

一、一般公共预算拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

附件：财政拨款收入支出决算公开表

收入决算公开表

支出决算公开表

收入支出决算公开表

一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

财政拨款“三公”经费支出决算公开表