第一部分 部门概况

一、部门决算单位构成

噶尔县财政局为噶尔县人民政府组成部门，正科级，财政一级预算单位，纳入2025年度部门决算编制范围的单位为噶尔县财政局机关，无下级预算机构，此次决算公开范围为县财政局机关。

二、部门职责和机构设置

（一）部门职责。

（1）贯彻执行国家财政税收有关方针政策和法律法规，执行自治区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，分析与预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建设；完善鼓励公益事业发展的财税政策；贯彻执行财政、财务、会计管理地方性管理法规草案。

（2）承担县各项财政收支管理工作。负责编制全县年度预算（草案）并组织执行，向县人民政府和人大报告全县预算及执行情况、决算情况。组织制定全县经费开支标准、定额，负责审核全县年度决算。负责指导各乡（镇）财政所工作，促进基层政府公共服务均等化。

（3）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。

（4）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度细则，指导和监督县国库业务，按规定开展国库现金管理工作，完善国库管理流程。

（5）推行和指导全县政府采购工作，负责制定县政府采购制度并监督管理；拟定全县政府采购计划组织实施。

（6）贯彻执行国家和自治区行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政企事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、企事业单位和社会团体非贸易外汇收支管理。

（7）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法并监督执行，收取本级企业国有资本收益；负责全县国有资本经营预算工作，制定并组织实施企业财务制度，按规定管理金融类企业国有资产，参与拟定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

（8）负责办理县财政的经济发展支出、县政府性投资项目的财政拨款；参与拟定县建设投资的有关政策；制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；统筹安排财政扶贫资金；负责县农业综合开发资金管理。

（9）事业单位以及事业单位所办企业国有资产产权登记，代理记账机构设立审批、变更、注销。

（10）对违反财政票据管理规定行为的处罚。对单位和个人违反国家有关投资建设项目规定行为的处罚。对未按国家统一的会计要素从事会计工作等违反会计行为的处罚。对隐匿或故意销毁依法应保护的会计凭证、账簿、财务报告行为的处罚。对不缴或者少缴财政收入行为的处罚。对违反规定使用骗取财政资金及政府承贷或担保的外国政府贷款、国际金融组织贷款的处罚。对私存私放财政资金或其他公款的处罚。对不如实编制提供或者隐匿、故意销毁财务会计报告的处罚。对私自或授意、指使、强令其他机构和人员伪造、变造会计凭证、账簿、会计报告行为的处罚。对评标成员或有关工作人员收受不正当利益或泄露有关情况的处罚。对采购人、采购代理机构政府采购违法行为的处罚。对采购人、代理机构及工作人员、供应商恶意串通，获取不正当利益，提供虚假情况，开标前泄露影响公平竞争招投标情况等的处罚。对评标委员会成员不正当行为的处罚。对供应商中标后不签订合同，拒绝履行合同义务，转让或违规分包中标项目的处罚。对采购人或者采购代理机构未按规定公告政府采购信息的处罚。对政府采购供应商违法行为的处罚。对采购人、采购代理机构隐匿、销毁应当保存的采购文件或伪造、变造采购文件的处罚。对集中采购机构在政府采购监督管理部门考核中，虚报业绩，隐瞒真实情况的处罚。

（11）对代理记账机构的监督检查。对会计资料的监督检查。

（12）金融企业国有资产产权登记管理。

（13）金融企业财务管理监督。金融企业国有资产转让监督。对财政票据的监督检查。行政事业单位国有资产实行综合管理。

（14）贯彻执行国家和自治区社会保险相关政策，会同有关部门执行社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关的财政社会保障资金、就业及科教文卫专项资金支出，编制、审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监督工作。

（15）按照中央和自治区财政制定的地方债务计划，执行自治区、地区债务管理的制度、政策和办法，加强债务管理，防范财政风险。

（16）负责管理监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计准则制度。

（17）承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）部门机构设置。

根据编办核定，本单位内设 1 个行政机构（正科级）和1 个事业单位（正科级），分别为噶尔县财政局（噶尔县政府国有资产监督管理委员会）、噶尔县国库集中支付中心。独立机构编制数为1、独立核算机构数为1、财政局编制人数5人、国库集中支付中心编制人数4人。我局2025年工资在册人数为13人。

第二部分

2025年度部门决算公开报表

第三部分

2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收入、支出总计均为3,559.43万元，收入总计同比减少107.34万元，下降2.93%，变动主要原因：2025年较上年减少了公物仓建设项目及公积金增资补缴等相关资金；支出总计同比减少107.34万元，下降2.93%，变动主要原因：2025年较上年减少了公物仓项目建设项目及公积金增资补缴等相关资金。

（一）收入总计主要构成。

本年收入总计3,559.43万元，包括：一般公共预算财政拨款收入1,304.17万元，同比减少767.31万元，下降37.04%，变动主要原因：2025年较上年减少了公积金增资补缴经费；其他收入2,255.26万元，同比增加743.58万元，增长49.19%，变动主要原因：2024年仅支付狮泉河镇农牧产品交易中心附属工程资金的前期资金。2025年开工后支付了第二批及农民工工资等，较上年有所增加。

年初结转结余0万元，与上年持平。

（二）支出总计主要构成。

本年支出3,559.43万元，较上年减少107.34万元，下降2.93%，变动主要原因：2025年较上年减少了公物仓项目建设项目及公积金增资补缴等相关资金。

年末结转结余0万元，较上年减少83.61万元，下降100%，变动主要原因：2024年政府解决了历史遗留借款坏账冲销资金，2025年无此项经费。

二、收入决算情况说明

本年收入总计3,559.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1304.17万元，占36.64％，其他收入2,255.26万元，占63.36％。

三、支出决算情况说明

本年支出总计3559.43万元，其中：基本支出592.71万元，占16.65％；项目支出2,966.71万元，占83.35％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收入、支出总计均为1,304.17万元，财政拨款收入总计同比减少850.92万元，下降39.48%，变动主要原因：2025年较上年减少了公物仓建设项目及公积金增资补缴等相关资金；财政拨款支出总计1,304.17万元，同比减少850.92万元，下降39.48%，变动主要原因2025年较上年减少了公物仓项目建设项目及公积金增资补缴等相关资金。

（一）财政拨款收入总计主要构成。

财政拨款收入总计1304.17万元，包括：一般公共预算财政拨款收入1,304.17万元，同比减少767.31万元，下降37.04%，变动主要原因：2025年较上年减少了公积金增资补缴经费。

年初财政拨款结转和结余0万元，同比减少83.61万元，下降100%，2024年政府解决了历史遗留借款坏账冲销资金，2025年无此项经费。

（二）财政拨款支出总计主要构成。

本年财政拨款支出总计1304.17万元，同比减少850.92万元，下降39.48%，变动主要原因：2025年较上年减少了公物仓建设项目及公积金增资补缴等相关资金。

年末财政拨款结转和结余0万元，与上年持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,304.17万元，占本年支出合计的36.64％。同比减少767.31万元，下降37.04%，变动主要原因：2025年较上年减少了公物仓建设项目及公积金增资补缴等相关资金

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,304.17万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出1190.57万元，占91.29％；社会保障和就业支出54.94万元，占4.21％；卫生健康支出26.4万元，占2.02％；住房保障支出32.27万元，占2.47％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为782.09万元，支出决算为1,304.17万元，完成年初预算的166.75％，其中：

1.201一般公共服务（类）06财政事务（款）01行政运行（项）。年初预算为439.96万元，支出决算为479.11万元，完成年初预算的108.90％；决算数大于预算数的主要原因：年中根据相关文件补发了增加一次休假探亲费用以及追加了编外人员工会经费。

2.201一般公共服务（类）06财政事务（款）02一般行政管理事务（项）。年初预算为14.21万元，支出决算为14.21万元，完成年初预算的100％；决算数与预算数持平。

3.201一般公共服务（类）06财政事务（款）07信息化建设（项）。年初预算为114.52万元，支出决算为132.93万元，完成年初预算的116.08％，决算数大于预算数的主要原因：因工作需要，中期调整追加了财政视频会议建设安装经费等。

4.201一般公共服务（类）06财政事务（款）08财政委托业务支出（项）。年初预算为107.67万元，支出决算为564.31万元，完成年初预算的524.11％，决算数大于预算数的主要原因：年初预算未下达全部预算数，中期调整追加了村财乡管业务经费、评审中心工作经费等。

5.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）05机关事业单位养老保险缴费支出（项）。年初预算为45.56万元，支出决算为39.73万元，完成年初预算的87.20％，决算数小于预算数的主要原因：2025年4月格桑顿珠因工作原因调整至县审计局，相应社保经费减少。

6.208社会保障和就业支出（类）05行政事业单位养老支出（款）06机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.93万元。决算数大于预算数的主要原因：2025年我局干部职工彭琦同志工作调动到外省，根据社保相关规定职业年金缴费单位部分一次性缴存。

7.208社会保障和就业支出（类）07就业补助（款）05公益性岗位补贴（项）。年初预算为2.05万元，支出决算为5.28万元。完成年初预算的257.56％，决算数大于预算数的主要原因：2025年年初公益性经费只拨付了县级承担的40%，上级60%中期追加。

8.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）01行政单位医疗（项）。年初预算为19.93万元，支出决算为21.43万元，完成年初预算的107.53％，决算数大于预算数的主要原因：2025年4月汇缴局退休人员白玛玉珍医保漏缴901.39元，陈雪珍医保漏缴39598.72元。

9.210卫生健康支出（类）11行政事业单位医疗（款）03公务员医疗补助（项）。年初预算为5.15万元，支出决算4.97万元，完成年初预算的96.50％，决算数小于预算数的主要原因：2025年4月格桑顿珠因工作原因调整至县审计局，相应经费减少。

10.221住房保障支出（类）02住房改革支出（款）01住房公积金（项）。年初预算为33.04万元，支出决算为32.27万元，完成年初决算的97.67％，决算数小于预算数的主要原因：2025年4月格桑顿珠因工作原因调整至县审计局，相应经费减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出592.71万元，其中：

人员经费558.89万元，主要包括基本工资45.21万元、津贴补贴242.96万元、奖金24.49万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.73万元、职业年金缴费9.93万元、职工基本医疗保险缴费21.43万元、公务员医疗补助缴费4.97万元、其他社会保障缴费1.99万元、住房公积金32.27万元、医疗费4.68万元、其他工资福利支出125.95万元、生活补助5.28万元。

公用经费33.82万元，主要包括办公费3.99万元、水费0.7万元、电费2.04万元、邮电费1.62万元、差旅费7万元、工会经费8.12万元、公务用车运行维护费2.54万元、其他商品和服务支出7.83万元。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年持平。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年持平。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年持平。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，与上年持平。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2025年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2025年度财政拨款“三公”经费支出预算为4.63万元，支出决算为2.54万元，完成预算的54.86％，支出决算同比增加0.12万元，增长4.96%，变动主要原因：2025年更换公车轮胎及刹车片等，支出较上年有所增加。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0％；公务用车购置及运行维护费支出决算2.54万元，占100％；公务接待费支出决算0万元，占0％。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。2025年未安排因公出国（境）公务活动经费，与上年持平。

2．公务用车购置及运行维护费预算为4.63万元，支出决算为2.54万元，完成预算的54.86％。支出决算同比增加0.12万元，增长4.96%，变动主要原因：2025年更换公车轮胎及刹车片等，支出较上年有所增加。其中：

公务用车购置费预算为0万元。支出决算为0万元，与上年持平。

全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量1辆。

公务用车运行维护费预算为4.63万元，支出决算为2.54万元，完成预算的54.86％。支出决算同比增加0.12万元，增长4.96%，变动主要原因：2025年更换公车轮胎及刹车片等，支出较上年有所增加。主要用于车辆维修及加油经费。

3．公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。其中：国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。

十、绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，对2025年度所有支出全面开展绩效自评。其中，一级项目6个，二级项目19个，共涉及资金4684.47万元，占全年支出总额的131.61％。

（二）项目绩效自评结果。

1.评审中心工作经费项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为464.39万元，执行数为464.39万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：根据单位申报的评审要求完成年度评审项目，绩效目标全部实现。存在的问题及原因：目前未发现。下一步改进措施：无。

2.信息化建设项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为132.93万元，执行数为132.93万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成全县预算单位财政内网、一体化系统、非税系统等运行维护，绩效目标全部实现。存在的问题及原因：目前未发现。下一步改进措施：无。

3.狮泉河镇农牧产品交易中心附属工程资金项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为3380.3万元，执行数为2255.26万元，完成预算的66.72%。项目绩效目标完成情况：绩效目标未全部完成。存在的问题及原因：该项目因乙方施工工期滞后，导致目前还未完全验收。下一步改进措施：根据有关规定下达处罚通知书，并严令施工放加快施工进度。

4.信息化建设项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。项目全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成全县17个村居账务处理、税务申报、支付业务办理等，绩效目标全部实现。存在的问题及原因：目前未发现。下一步改进措施：无。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出说明

2025年度机关运行经费支出33.82万元，同比增加3.98万元，增长13.35%，变动主要原因：2025年较上年增加了三支一扶交通费及援藏干部轮换期间个人物品邮寄费费等。

（二）政府采购支出说明

2025年度政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门拥有房屋面积1991.13平方米，其中：办公用房1084.34平方米，其他（不含构筑物906.79平方米。

本部门共有车辆1辆，其中：机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是普通公务用车。

本部门单价100万元（含100万元）以上设备（不含车辆）0台（套）。

  第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。　

二、其他收入：指除　“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

四、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各种资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。